한국일보 애틀랜타 전자신문

2021년 11월 22일 (월요일) A6 특집 ▲당신은 완전 풀 은퇴 연령부터 풀베네핏을받을수있다. 1943년 부터 1954년 사이 출생자의 경우 풀은퇴연령은 66세이다. 이연령 은 1960년 이후 출생자들의 경우 67세로까지점진적으로올라간다. ▲당신은 62세부터 수령을 시작 할 수 있다. 하지만 베네핏은 일찍 수령할수록영구히액수가줄어든 다. 반면 70세까지는 수령 시기를 늦출수록베네핏이연 8%씩늘어 난다. ▲수입이더적은배우자는더많 이버는배우자의풀은퇴베네핏의 50%까지를‘배우자 베네핏’으로 받을 수 있다. 배우자가 사망한 경 우에는그배우자의베네핏 100% 를수령할수있다. 이제가장많이 받는질문들을살펴보자. ■베네핏을 조기수령 해 시장에 투 자하는것은어떨까 이 전략은 대단히 위험하다고 소 셜시큐리티등이슈와관련해재정 전문가들을훈련시키는뉴욕기업 인 호스마우스의 은퇴 플래닝 디 렉터인일레인플로이드는말했다. 투자의길을택한수혜자는“꾸준 히높은수익”을올려야하며매달 돈을모으려면상당한자제력을발 휘해야할것이라고플로이드는덧 붙였다. 만약 수혜자가 결혼을 했고 수입 이 더 많은 배우자가 먼저 사망할 경우남은배우자는상대적으로낮 은유가족베네핏을받게된다. 플로이드는풀은퇴연령시의베 네핏이 3,000달러인 수혜자를 예 로들었다. 이수혜자가 62세에조 기 수령을 시작해 인플레 조정 연 3%수익을올린다고하자. 95세가 됐을때누적베네핏과투자액은수 혜자가더큰베네핏을위해70세까 지 기다렸을 경우보다 27만8,000 달러가적다는것이다. 플로이드는“8%의 은퇴 크레딧 과소셜시큐리티로받는평생수입 은법칙인반면투자수익은예측이 불가능하다“고강조했다. ■IRA와 다른 저축을 인출하느니 조기수령이낫지않을까 개인은퇴계좌는세금유예투자가 늘어날수있도록이에손대는것은 되도록늦추라는것이일반적인통 념이다. 소셜시큐리티수혜자들가 운데약 40%정도가 62세에서 63 세사이에수령을시작한다.하지만 많은연구에서는이순서를바꾸는 것-즉 초기에 은퇴계좌로 생활하 고베네핏수령은늦추는것-이평 생에 걸친 월수입을 더 늘려줄 가 능성이높은것으로나타났다. 전문가들은그이유의하나로 62 세가 아닌 70세에 수령을 시작할 경우 베네핏이 무려 77% 정도 늘 어나는것을꼽는다. 또다른이유는 IRA 인출과소셜 시큐리티베네핏과세사이의차이 다. 모든 I.R.A인출에개인들은통 상적인연방소득세를낸다.하지만 소셜시큐리티의 경우에는 액수의 85%, 50%에만 과세되거나 아예 과세가 되지 않기도 한다. 과세 대 상액수는베네핏의절반과베니핏 이아닌수입전액을합한‘잠정적 수입’(provisional income)에달려 있다. 이를 고려할 때 새로운 은퇴자는 조기에 IRA 인출을 하는 것이 좋 다. 한계세율이더낮을가능성이 크기때문이라고보스턴대학경제 학교수인로런스코틀리코프는말 했다. 수혜자가 70세가 돼 베네핏 을수령하기시작할때8년동안인 출해온 IRA인출액은더욱줄어들 어있을것이라고코틀리코프교수 는 설명했다.“대부분은 아닐지라 도많은사람들은나중에높은세 율브래킷에들어가지않으려면,또 한 소셜시큐리티 베네핏 과세액을 줄이려면당초계획보다일찍 IRA 를 인출해야 한다”고 강조했다. 그 는개인들과재정플래너들은위한 온라인플래닝도구를만들었다. 풀 은퇴 연령에 월 2,200달러 소 셜시큐리티베네핏을받게되는여 성이있다고하자. 그녀의50만달러IRA와20만달 러의저축은인플레조정후연2% 씩늘어날것으로예상된다.그녀는 62세에 수령을 시작했다. 그리고 IRA인출은이것이의무화되는72 세까지기다렸다. 코틀리코프 교수의 계산도구에 따르면만약이여성이 100세까지 살 경우 그녀는 집과 다른 지출을 하고도 90만 달러가량의 재량 소 득을얻게된다. 하지만그녀가 62 세부터 IRA를 인출하고 소셜시큐 리티베네핏수령을70세부터시작 했다면 더 나은 상황이 됐을 것이 다. 세금부담은더적고베네핏액 수는크게늘어났을것이기때문이 다. 코틀리코프는“아무런 위험부담 없이 추가로 16만3,000달러의 수 입을더얻었을것”이라고말했다. ■일을 하면 소셜시큐티 베네핏이 줄어드나 풀 은퇴 연령 전에 베네핏을 신 청하는 근로자는‘소득 제한’ (earnings limit)의 적용을 받을 수 있다. 소셜시큐리티는수입이일정 액수 이상(2021년의 경우 제한액 은1만8,960달러이다)을넘어설경 우 베네핏 2달러 당 1달러를 보류 한다. 적은 수입을 메우기 위해 소셜시 큐리티베네핏이필요할수는있지 만일찍수령하면수입이제한을넘 어서는지 여부와 관계없이 영구히 액수가줄어드는문제점이있다. 남편 사망으로 유가족 베네핏을 수령하는 근로 여성 또한 수입 제 한에 직면할 수 있다. 이런 여성은 60세부터 베네핏을 받을 수 있다. 조기수령일경우에는물론액수가 줄어든다. 여성이 일을 하고 있고 수입제한을초과하고있다면줄어 든베네핏의일부액수는보류된다. 수입제한은규정은풀은퇴연령 이되지않은부부가운데일을하 지않는사람이배우자베네핏을신 청할경우에도적용된다. 소셜시큐리티는 제한 액수를 초 과하는 가구 총수입 액수에 대해 베네핏을보류한다. 하지만 보류된 베네핏이 영구히 사라지는것은아니다.수혜자의풀 은퇴 연령이 되면 소셜시큐리티는 보류된 베네핏을 적용해주기 위해 월베니핏을상향조정해준다.수혜 자는보류됐던베네핏을회복한이 후까지도계속늘어난액수를받게 된다.통상적으로보류베네핏을회 복하는데는12년이걸린다. <BySusanB.Garland> 일찍 받기보다는 은퇴계좌 손대는 게 유리 세금 부담 줄이고 수혜액 늘릴 수 있기 때문 조기수령 해 투자하는 전략은 대단히 위험 ‘수입 제한’ 규정 적용되면 일부 베네핏 보류 <삽화: Ben Konkol/뉴욕타임스> 소셜연금 베네핏 극대화하려면 수령시기 최대한 늦춰야 은퇴와 관련해 소셜시큐리티와 그것의 베네핏을 극대화하는 전략들만큼 복 잡하고 논쟁적인 이슈는 거의 없다. 그래서 어떻게 여성들이 소셜시큐리티 베네핏을 극대화 시킬 수 있는지에 대한 지난 6월 뉴욕타임스 기사가 많은 독자들의 질문을 야기 시켰을 때 우리는 놀라지 않았다. 이 기사는 또한 가 능한 한 수령 시기를 늦추라는 전문가들의 조언에 동의하지 않는 일부 독자 들의 반발도불러 일으켰다. 소셜시큐리티의지불불능시기가당초예상보다 1년더앞당겨질것으로보 인다는 최근의 발표가 논쟁을 더욱 가열시켰을 수도 있다. 전문가들은 연방 의회가이문제에개입할것이며혜택을극대화하려는수혜자들의노력은상 황과관계없이도움이될것이라말한다. 우리는독자들의여러질문들에답 하려한다. 우선소셜시큐리티의기본들을명심하기바란다.