한국일보 애틀랜타 전자신문

2024년 12월 23일 (월요일) D6 기획 하지만 보유 상품을 매도한 후 현금화해야 이전이가능했기때문에가입자입장에서는다 소번거로웠습니다.또한계약이전을위해원리 금보장상품 ( 예금, 원금보장조건채권형파생 상품 ( ELB ) 등 ) 을중도에해지하는경우약정이 자율을제대로적용받을 수없다는점도 계약 이전을꺼리게만드는주요요인이었습니다.그 런데실물이전제도를 통해이러한 문제점들이 개선됐습니다.보유금융상품을현금화하지않 아도금융기관을변경할수있어가입자들의퇴 직연금운용에유연성이한층더좋아진것입니 다 ( ※일부금융기관이나상품의경우실물이전 이안되는경우도있음 ) . 한편퇴직연금 실물이전제도 도입을 계기로 금융기관들의고객유치경쟁이심화되고있습 니다.금융소비자입장에서어떤금융기관을선 택하는것이좋을지고민이많아지는부분입니 다. 금융기관은 고객유치를 위해수익률을 강 조하는경우가많은데요. 하지만엄밀하게따져보면퇴직연금은 가입 자가직접운용방법을결정하는구조이기에해 당금융기관의공시수익률이내수익률로연결 된다는 보장은없습니다. 수익률은 가입자 본 인이얼마나적극적으로퇴직연금을운용하느 냐에달려있는문제입니다. 공시수익률이전반 적으로 높게나타나는것은 그만큼해당 금융 기관에적극적으로운용하는사람들이많다는 의미이기는합니다. 따라서자신이운용하고자 하는 방식에맞는 서비스 환경이잘 구축돼있 는지를따져보고금융기관을선택하는것이좋 습니다.실물이전역시가입자편의를위해제공 하는 서비스의일환이지퇴직연금 자체의목적 은아닙니다. 최근까지퇴직연금을노후준비의중요수단 으로 여기지못하고 일시적인 자금수요에 써 버리는 사람들이 많았습니다. 이제는 적극적 인운용을 통해안정적인노후소득 보장에활 용하려는 사람들이늘어나는 추세인것 같습 니다. 퇴직연금은 노후소득 보장은 물론 생각 보다 다양한 기능을 가지고있습니다. 오늘은 퇴직연금이 가지는 주요 기능들을 알아보겠 습니다. 1) 콚슫뫃짿믾읊샎찒쁢 ‘ 많묞펾믖 ’ 믾쁳 법정정년은 60세이나 국민연금 수급개시연 령은출생연도에따라 61~65세로차이가있습 니다. 재취업하거나다른노후자금이준비되지 않는 한 국민연금 수급개시연령까지소득공 백기가발생합니다. 주된직장에서의실질퇴직 연령을 고려해보면 문제는 조금 더심각해집 니다. 최근 경제활동인구조사 고령층부가조사 ( 통계청 ) 에따르면 55~79세취업경험자 중 가 장 오래근무한일자리를 그만둘 당시평균연 령은 52.8세로조사되었습니다. 체감퇴직연령 은 50대초반에불과하므로 소득공백기가 10 년에서15년까지늘어날수있습니다.재취업을 해도기존소득수준을유지하기가어렵습니다. 최근 고용형태별 근로실태조사 ( 고용노동부 ) 에따르면 50대비정규직의시간당 임금은 정 규직의73.1%, 월근로시간은정규직의61.5% 수준으로나타났습니다. 50대에정규직에서퇴 직한 뒤비정규직으로일한다 해도 환산된월 소득은 기존의 45% 수준으로 급격하게줄어 듭니다. 50대초반이면생활비가 여전히많이 들어가는 시기이므로 소득공백기나 소득감소 대비목적으로 퇴직연금은 반드시필요한 자 산입니다. 2) 묻짊펾믖픒힎풞쁢 ‘ 쫂 펾믖 ’ 믾쁳 2022년기준국민연금수급자의평균수령액 은월 65만원정도로개인기준최소노후생활 비 ( 월124만원 ) 의절반수준에불과합니다. 20 년이상 가입자라면 월 108만 원까지올라가 지만전체수급자의11%에불과하고여전히최 소노후생활비에미치지못합니다. 국민연금만 으로노후준비가어려운것은소득대체율이지 속적으로 낮아졌기때문입니다. 소득대체율은 1988년시행당시70%로시작되었지만 2028년 에는 40%까지하락할것으로예상되고있습니 다. 보험료인상이필요할 수밖에없는데우리 나라는 ‘저부담 고급여’ 체계로설계돼현재국 민연금보험료율이9%밖에안됩니다.경제협력 개발기구 ( OECD ) 평균 18%보다 현저하게낮 은부담이지만보험료인상에대한사회적합의 를이끌어내기가 쉽지않습니다. 부부가 함께 국민연금을 수령한다면상황은 좀 나아질 수 있습니다.그렇지않다면국민연금만으로안정 적인노후생활이어려우니퇴직연금을 통해부 족한현금흐름을보충해줘야합니다. 3) 켆믖픒훒펺훊쁢 ‘ 헖켆펾믖 ’ 믾쁳 퇴직연금으로세금을아껴연금소득을늘리 는 효과를낼수있습니다. 퇴직시점에일시금 으로받지않으면퇴직소득세를바로부담하지 않고인출하는시점까지과세이연효과가발생 합니다.세금을당장내지않는만큼더많은적 립금이운용돼연금자산을 늘릴 수있습니다. 55세이후연금수령시퇴직급여부분에대해서 는퇴직소득세의30%가할인된연금소득세가 적용돼직접적인절세효과가발생합니다. 운용 수익도저율 ( 3.3~5.5% ) 의연금소득세를적용 받을 수있습니다. 다만연간연금수령한도금 액을초과해인출하게되면초과분은절세효과 를얻을수없습니다.퇴직급여부분에대해서는 원래퇴직소득세를부담하고,운용수익은기타 소득세 ( 16.5% ) 로과세되기때문입니다. 퇴직연 금적립금을10년이상나누어수령하면별문제 가없을것입니다.이처럼절세기회가많지만정 작연금수령은 10.4%에불과하고, 90%에가까 운근로자들은퇴직연금을일시금으로수령하 고있어절세혜택을제대로누리지못하고있습 니다.퇴직연금은연금으로수령할때가장이익 이된다는점을기억해두기바랍니다. 4) 힏믗펺읊힎 훊쁢 ‘ 쫂핳펾믖 ’ 믾쁳 퇴직연금적립금은 규모적으로 성장이이루 어졌지만아쉬운점도있습니다.대기업,공공기 관 중심으로 도입이이뤄지면서중소기업과의 퇴직연금이양극화되는모습입니다. 2022년기 준도입대상사업장중도입률은 26.8%로 2018 년 ( 27.3% ) 이후 5년째답보상태입니다. 300인 이상 사업장의도입률은 91.9%까지올라왔지 만 10~29인 ( 57.3% ) , 5~9인 ( 32.9% ) , 5인미만 ( 10.5% ) 등보호가더많이필요한중소기업근 로자들이퇴직연금제도의혜택을제대로 누리 지못하고 있는 현실입니다. 퇴직연금은 사외 적립을통해근로자의퇴직급여체불을방지하 는목적이있기때문에사업주가퇴직연금을적 립해지켜주는것이매우 중요한 기능 중 하나 입니다. 5) 줊많캏킇픒 팒많쁢 ‘ 킲힖펾믖 ’ 믾쁳 원리금보장상품만으로는연금자산을충분 히늘리기가어렵고,치솟는물가를쫓아가기도 쉽지않습니다. 퇴직연금자산운용을적극적으 로해야하는이유이지만현실은그렇지못합니 다.퇴직연금적립금의90%가넘는금액이원리 금보장상품에방치돼있습니다.근로자가직접 운용하는 DC형도 원리금보장 상품이여전히 많습니다. 퇴직연금도입초기에는사업자들이 경쟁적으로 원리금보장 상품을 시중금리보다 높은금리로제공해줬던적이있었으나요즘은 시중금리수준으로다시내려왔습니다.연금자 산의실질적인가치를유지하려면최소한물가 상승을 따라가는 수익률을 올릴필요가있습 니다. 퇴직연금이노후생활에실질적인도움이 되려면금융투자상품활용도를좀더높여가야 합니다. 퇴직연금에좀 더관심만기울여도안정적인 노후준비는 절대불가능한 일이아닙니다. 특 히퇴직연금은납입금액을따로마련해넣을필 요도없으니근로자입장에서는잘지키고키우 기만하면됩니다. 퇴직연금기능들을 100%활 용해노후준비의중심축으로만들어가시기바 랍니다. 김진웅NHWM마스터즈수석전문위원 ( NH투자증권100세시대연구소장 ) 퇴직금목돈으로받지말고연금으로$노후가 탄탄해져요 ῵⼽㋈㋇₝᎙ᝉ⫹⮽⎊Ᾱ ߑ Ჭᔅℽ⇍⇥ඍ׉Ქ⅚ෙ᱾಑ಭ㍗Ჭᔅℽ⇍⇥ඍᅉ ⮽⎊Ᾱ ڍߑ ≕ᾙ᫥ᚽ⃩⼡ ک ⅑ౝ ߑ ⃾᪊⹑ℍᚍඍ⼽⎉⼡⎉ἓ ߁ک ೉ሥಭፁ ߑ ⃾߹ ۉ ℡ ڍ ≕ሥℽ⇍⼡ౝٌℍ᎙⼲಑ಭ㍗⋅ሥ׉ⅎ⅙׉⎊⇚⁽⁲ℍ⼡ౝ〞⇞߹᾵㏖1)㏗⿞ ⮽⎊Ᾱ ߑ ℽ੡ ץ ⅁⿞⮽⎊Ᾱ ߑ ㏖vÝÖ㏗ᾙ᫥〥⁲ඍ׉୛ℍٌ℅ሥῑ᪊෡ౝഹ⁝㍗߹∽ᾙඍ ׉ⅎ⼥ ߑ ⃾߹ ۉ ℡᫥᠍ᱭ׉᎑ℕᾙອ⎉ἓℍ༕⮽⎊Ᾱ ڍߑ ≕ፅಭፁ ߑ ⃾߹ ۉ ℅ሥ ℽ⇍⼩ᯡ⅑ౝ ڍ ὆ℽ⇍⇥ඍౝ⅑ᾑ᱾಑ಭ㍗ ≎᩵⅙ ޥ ᑱᚍ⮽⎊Ᾱ ߑ ඍⅎ⿍〲 㜬 ⅙ን ک ⁲ୁජᝉ ㏖㋉㋇㋉㋉଍㏗ ㍘¤n⯵⅙⍦ ݕ ㋈㋇㋇ᬁᲥ೉Ᾱܵ᭕ ⇍♽ 26.8 % ㋌⅁ᗁ᎕ 10.5 % ㋌㚰㋐⅁ 32.9 % ㋈㋇㚰㋉㋐⅁ 57.3 % ㋊㋇㚰㋋㋐⅁ 73 % ㋌㋇㚰㋐㋐⅁ 80.7 % ㋈㋇㋇㚰㋉㋐㋐⅁ 87.3 % ㋊㋇㋇⅁ℽ᪊ 91.9 % ⋅⁝±@)1さₙܶܶᗅᾹ ߑ ᚽ⾡ን⃱ ⁹፵੡ᅅ ±@)1ⶒީ 18.2 % ℽ⪑፵Ἅ 33.0 % ᱭ₱ഽ 22.3 % ඎⅅ 18.6 % ᙱ߹ᾙ 16.4 % ᗁܶ 10.6 % 9.0 % Ჭᔅℽ⇍೉᪊ᗘ⇥⁁᪊⹑ 㜬 ⅙ን ¤n⯵⅙⍦ ݕ ㋈㋇㋇ᬁᲥ೉Ᾱܵ᭕ Ჭᔅℽ⇍೉᪊᪊⹑ ㎼ῑ ߑ ㏖℉⽒㍘⇉❞℉⽒㍘⁹♽ܶ㍘⍦ ߑݕ ⃾㏗㍘Ჩ⪊cv)㍘ ₙ፵ ߑ ᚽⅮ@“#㍠1“#㍘☍ᓽ⍦ ݕ ㍘ ھ ᑱⵉລ㏖᩵ᑱⵉລ㍘   `⇥⁁㏗㍘@ó` 㜬ᯡ ۉ さ᩵℡᪊〲ᾙ໹ᅅᲭᔅℽ⇍׉౮᾵ᝉವᅅ⎑ᯡ⅑ℕ Ჭᔅℽ⇍⇥⁁᪊⹑ ㎼፵⟩㍘᩵ᑱⵉລ㍘@“`㍘  `㍘ÝÖ㍘≎ ߑ ᩵ᗥ⽒ώℕ㍘ ᎕߹Ꭽ⠶⿞ⵉລ㍘@“ç㍘@“ç㍘ᚽ⾡cv)㍘ໝⶽⲁ῾ᬡ຺ 㜬߹∽ᗲᲦ עۅ ℽᎭඍろ⿍ ߑ ℽ⇍׉౮ <40>실물이전과퇴직연금의기능 Ჭ 㜬 ⋅෥⎊Ⅾᾙ᫥⮽⎊ೂᲥ᪊〲 㜬 ⅙ን ⭾ ڍ ♶㍘ ک ⁲ୁජᝉ㍘¤n⯵⅙⍦ ݕ ㋈㋇㋇ᬁᲥ೉Ᾱܵ᭕ 1. ㋌㋌㚰㋎㋐ᬁᲭ⎑℉⮽Ᾱሂ ㋌㋉㍗㋏ᬁ 2. ㋌㋇೉᠍⇞ ޥ ⎊Ქ׍ೂ⅍ ߑ ⇞ ޥ ⎊℡㋎㋊㍗㋈㚜 3. ㋌㋇೉᠍⇞ ޥ ⎊₝ ߅ ሥᲥ׍ ⇞ ޥ ⎊℡㋍㋈㍗㋌㚜 4. ㋌㋇೉᠍⇞ ޥ ⎊〡᩹₝᭕຦ ㏖㋨̶㋩㏗ ⇞ ޥ ⎊℡㋋㋌㍗㋇㚜 소득공백기대비퇴직연금필수 실물이전도입으로유연성높여 수익률은적극적운용에달려 연금인출때까지과세이연효과 원금보장상품으론수익률한계 금융투자상품활용도높일필요 게티이미지뱅크